Назначение документа

      Проектное решение содержит описание реализации процесса U7 «Учет результатов» в корпоративной информационной системе автоматизации финансово-хозяйственной деятельности (КИС ФХД) на базе SAP ERP.

      Документ содержит пошаговое описание формирования финансового результата деятельности компании по фактическим данным отчетного периода с формированием развернутой аналитической отчетности.

      Нормативные ссылки

      В настоящем документе использованы нормативные ссылки на следующие документы:

      Методические рекомендации по учету затрат и калькулированию фактической себестоимости в КИС ФХД на базе SAP ERP для ОАО «Ромашка»;

      Термины и определения

      В настоящем документе применены сокращения и обозначения, описанные в приложении № 1 «Реестр терминов, определений, сокращений и обозначений проекта КИС ФХД».

      Резюме для руководства

      Краткое описание бизнес-процесса процесса U7 Учет результатов

      Учет результатов – это процесс сбора и анализа объемов сбыта, выручки, производственной и полной себестоимости, общехозяйственных и коммерческих расходов, а также прочих доходов и расходов в компоненте CO-PA «Учет результатов». Таким образом, данные в Учете результатов совпадают по суммам с результатом, отраженным в бухгалтерском учете на 90 и 91 счетах, но обеспечивают больший уровень детализации для целей управленческого учета.

      Данные в Учете результатов формируются при регистрации соответствующих операций в модулях Сбыт, Финансы и Управление материальными потоками, а также при закрытии периода в учете затрат по МВЗ и в учете затрат по внутренним заказам.

      На Рисунке 1 схематично отображена интеграция компонента CO-PA с другими модулями системы.

      В проектном решении КИС_ФХД.ПР.U04. описаны следующие процессы

      учет выручки от реализации услуг в части основных и неосновных обычных видов деятельности;

      учет выручки от реализации ТМЦ;

      учет стоимости реализованных ТМЦ;

      формирование производственной и полной себестоимости и финансового результата в части основных и неосновных обычных видов деятельности;

      учет прочих доходов и расходов (91 счет).

      Организационный объем

      В организационный объем проекта КИС ФХД входят:

      ОАО «Ромашка»;

      филиал ООО «Одуванчик» в г. Магадан

      Перечень ключевых организационных изменений

      В рамках реализации процесса U7 «Учет результатов» организационные изменения не предполагаются.

      Заключение об использовании стандартной функциональности SAP (Ограничения стандартной функциональности SAP)

      Бизнес-часть

      Организационная структура

      В рамках реализации бизнес-процесса «Учет результатов» используются следующие организационные объекты системы SAP ERP:

      Единица учета результатов (ЕУР): 1000 «Группа Колобок»;

      Контроллинговая единица (КЕ): 1000 «Группа Колобок»;

      Стандартная иерархия МВЗ: S1000 «Группа Колобок»;

      Балансовая единица (БЕ): 1500 «ОАО Ромашка»;

      Места возникновения прибыли (МВП) – структурные подразделения (подробное описание и справочник МВП приведены в проектном решении КИС_ФХД.ПР.R01. «Ведение основных данных»).

      Единица учета результатов – организационная единица модуля Учет результатов, используемая для анализа финансового результата деятельности группы Колобок, в частности, для:

      анализа объема сбыта, выручки, производственной и полной себестоимости по всем видам деятельности компании;

      анализа информации по управленческим и коммерческим расходам, распределенным по необходимым аналитикам (например, вид деятельности, контрагент, договор и т. д.);

      анализа прочих доходов и расходов.

      В рамках проекта КИС ФХД создается одна Единица учета результатов:

      1000 «Группа Колобок».

      Контроллинговая единица – это организационная единица компании, для которой может быть осуществлен полный, завершенный учет затрат. В рамках проекта КИС ФХД создается одна Контроллинговая единица:

      1000 «Группа Колобок».

      В иерархии Контроллинга Единица учета результатов располагается над Контроллинговой единицей. В рамках проекта КИС ФХД Единице учета результатов будет присвоена одна Контроллинговая единица:

      Балансовая

---

Скачать книгу