La innovación en la lucha contra el lavado de activos. Natalia Verán Muñoz
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en Colombia, Panamá y Nicaragua; consultor y conferencista internacional en 25 países.
René Castro
Contador público con maestría en Contabilidad y Auditoría de Gestión de la Universidad de Santiago de Chile. Escritor, conferencista y consultor internacional. Vicepresidente y Socio rics Management.
Contenido
El Sarlaft 4.0 en Colombia. Cambios y desafíos
Wilson Alejandro Martínez Sánchez
Natalia Verán Muñoz
Jorge Humberto Galeano
4. Diseño general de la investigación
4.1. Revisión y comparación normativa
5. Resultados de investigación
5.2.1. Conocimiento del cliente y contrapartes
Conocimiento del potencial cliente
5.2.2. Beneficiarios finales y pep
Beneficiario finales y controlantes
5.2.3. Metodología de gestión del riesgo la/ft
Matrices de riesgo
Segmentación
Efectividad de controles
Contexto interno y externo
Holística y multidimensionalidad
5.2.4. Riesgo jurisdiccional y control de transferencias
Conclusiones
Referencias
El lavado de activos: un desafío de la industria de la tecnología financiera
María Paula Alvarado Barreto
Introducción
1. Antecedentes de FinTech
2. Modalidades FinTech
3. Retos y desafíos de la industria FinTech en relación con el fenómeno del lavado de activos
3.1. Ausencia de regulación normativa en el nivel nacional frente a algunas modalidades de FinTech
3.2. Trazabilidad limitada y ausencia de identificación del usuario respecto de algunas operaciones FinTech como el crowdfunding
3.3. Alcance transnacional
Conclusiones
Referencias
Criptoactivos, criminalidad cibernética y la/ft: aproximación a entornos regulatorios y situacionales de prevención de riesgos
Omar Alejandro Vera López
Introducción
1. Aproximación al concepto de criminalidad cibernética
1.1. La dimensión de la cibercriminalidad económica
1.2. La problemática del lavado de activos y el cibercrimen
2. Criptoactivos y la/ft
2.1. Los factores que favorecen el uso de los criptoactivos para propósitos de la/ft
2.1.1. La ausencia de regulación
2.1.2. El anonimato parcial de las transacciones
2.1.3. Sistema con vocación de universalidad
2.1.4. Facilidad de intercambio de criptoactivos
2.2. Identificación de casos relevantes
3. Aproximación a los escenarios regulatorios en materia de la/ft para las actividades asociadas a los criptoactivos
3.1. Actividades potencialmente regulables asociadas a los criptoactivos
3.2. Aspectos regulatorios de los criptoactivos en Colombia
3.2.1. Banco de la República
3.2.2. Superintendencia Financiera de Colombia
3.2.3. Consejo Técnico de la Contaduría Pública (ctcp)
3.2.4. dian
3.2.5. Proyectos de ley asociados a la regulación de los criptoactivos
3.2.6. Proyecto SandBox de la Superintendencia Financiera
3.3. Aproximación a un entorno de regulación de la/ft en las actividades de criptoactivos
4. La problemática de los esquemas regulatorios la/ft en la actividad de intercambio de bienes y servicios con criptoactivos y la aproximación a entornos situacionales de prevención del delito
Conclusiones
Referencias
Cambio de paradigma en la inteligencia financiera desde el lavado de activos y financiación del terrorismo: ¿cuál es el futuro de las Financial Intelligence Sharing Partnership?
Juan Pablo Rodríguez
René Castro
Introducción
1. Reportes sobre lavado de dinero
2. Acciones desarrolladas
3. Hacia un enfoque basado en principios para el intercambio