Кассовые операции с применением банковских карт. Торговля и общественное питание. Ирина Алексеевна Самулевич
Читать онлайн книгу.
карт. Общая же сумма продаж по Z-отчету должна равняться сумме наличных платежей (наличных денег), полученных кассой плюс деньги, уплаченные покупателями с помощью пластиковых банковских карт и поступающих непосредственно на банковский счет предприятия. То есть общая сумма продаж в Z – отчете, равна сумме, указанной в строке «наличными», плюс сумма, указанная в строке «по картам». В идеале всё должно выглядеть именно так.
Сумма, указанная в Z – отчете в строке «наличные» должна быть в денежном ящике. И должна быть сдана в главную кассу предприятия. А сумма, указанная в строке «по картам» перечисляется, с помощью банковского терминала в банк на расчетный счет предприятия.
Расхождение сверки итогов и Z-отчета. Проверка кассира.
Но при работе на кассовых машинах, когда идут продажи, с применением пластиковых банковских карт возможны ошибки (рис. 2.2).
Как проверяют правильность выручки, если аппарат работает только с наличными денежными средствами? Путем банального пересчета денег в денежном ящике, и сверкой пересчитанной суммы денег, с тем, что указано в зет – отчете. Если сумма, указанная в Z – отчете, совпадает с наличием денег в денежном ящике, то недостача или излишек отсутствует.
Проверка сдаваемой выручки с применением пластиковых карт идет несколько иначе. У банковского терминала при закрытии операционного дня то же выходит лента, так называемая «сверка итогов». Цифра, указанная в «сверке итого», отражает те деньги, которые поступают на банковский счет предприятия.
Так вот эта сумма, указанная в сверке итогов, должна совпадать с той суммой в Z – отчете, что указанна в строке «по картам». А сумма указанная, в строке «наличные» должна совпасть с наличием денег в денежном ящике. Это если работа за данную операционную кассовую смену была без ошибок.
Но иногда бывает, что сумма по сверки итогов не совпала с показаниями в зет – отчете, указанной в строке «по картам».
Конец ознакомительного фрагмента.
Текст предоставлен ООО «ЛитРес».
Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на ЛитРес.
Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.