Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ). В. Б. Живетин
Читать онлайн книгу.
риски определяются как возможности потерь из-за различных сбоев в технико-технологическом, документационном, учетно-отчетном, контрольном и других подсистемах, несвоевременность или неточность работы которых чреваты потерями. Сюда же относятся и ошибки в системе самого риск-менеджмента. По мере развития и усложнения информационных технологий значение контроля за этим видом рисков увеличивается, что признается и базельскими идеями второго поколения.
Построение достаточно подробной и разноаспектной классификации рисков организации важно, так как на нее опираются мероприятия по построению конкретных систем управления рисками. Зачастую трудности выбора эффективных методов работы с данным риском и ошибки в этой области вызываются именно тем, что рассматриваемый риск недостаточно точно идентифицирован. Уже само отнесение риска к определенному классу с его характеристическими признаками может напрямую указать меры, с помощью которых можно на него воздействовать, защититься от него, застраховать, перенести или применить другие инструменты управления рисками.
По мере развития фирмы одни риски уходят, другие – приходят, третьи – актуализируются. Новые риски возникают на всех уровнях организации бизнеса.
В таблице 1.3 приводится модель взаимосвязи между рисками на примере типовых рисков коммерческих банков. В клетках таблицы показана возможная реакция реагирующих рисков, в случае если усиливается определенный первичный риск. Возможно дополнение таблицы реакциями на ослабление первичных рисков.
Таблица 1.3
Продолжение таблицы 1.3
Cуществуют иные подходы к классификации рисков, так, например, фирма «Прайсвотерхаус Куперс Аудит» совместно с Центром по изучению финансовых инноваций (CSFI) с 1993 года ежегодно проводят международные опросы руководителей банковских учреждений с целью ранжирования актуальности и серьезности банковских рисков. В 2004 году в исследовании приняли участие 440 банкиров и аналитиков из 54 стран [60]. Список рисков, предлагаемый для ранжирования, исследователи в целях совместимости результатов исследований за разные годы стараются изменять лишь по минимуму. По отчету об исследовании, опубликованному в начале 2005 года, «полная» (в пределах рассматриваемого подхода) классификация такова (в скобках указывается ранг важности риска в 2004 по усредненному мнению респондентов):
1. Чрезмерное регулирование (6).
2. Кредитный риск (2).
3. Корпоративное управление (8).
4. Производные финансовые инструменты (1).
5. Фонды хеджирования (15).
6. Мошенничество (11).
7. Валютный риск (18).
8. Большая зависимость от технологий (12).
9. Несовершенство методов управления рисками (16).
10. Макроэкономические тенденции (3).
11. Проблемы страхового сектора (4).
12. Процентные ставки (9).
13. Операции, связанные с «отмыванием»