Страхование. Наталья Борисовна Ермасова
Читать онлайн книгу.
которых может быть предвидена, измерена и учте–на. В то же время по возможности должно быть исключено произвольное совершение рассматриваемого события: стра–хование поэтому и имеет дело либо с событиями, которые в принципе не зависят от воли человека (буря, наводнение и т.д.), либо с событиями, в отношении которых были пред–приняты все попытки предотвратить их наступление. На–пример, страхование от огня возможно только при условии полного соблюдения правил противопожарной безопасно–сти, а также при условии, что поджог как попытка «посо–действовать» наступлению вредоносного события карается в соответствии с нормами уголовного законодательства. Попытки предотвратить наступление неблагоприятных со–бытий объясняются незаинтересованностью определенного лица в их наступлении, стремлением их избежать. Отсут–ствие такого интереса превращает страхование в своего рода мошенничество (например, умышленное затопление судна с целью получения страховки, самоубийство или убийство для получения страховки родственниками и т.д.).
Опасность и определенная вероятность наступления со–бытий, которые могут иметь неблагоприятные материальные и иные последствия, должны осознаваться не одним лицом, а множеством лиц: такое событие может угрожать всем, но на самом деле наступит не для каждого. Заинтересованные в его предотвращении или уменьшении неблагоприятных последствий лица готовы вносить в общую кассу определен–ные денежные суммы, чтобы в случае наступления таких событий обеспечить возмещение убытков. В страховании очень четко действует принцип «Один за всех, все за одно–го», хотя это зачастую и не осознается участниками стра–ховых отношений. Некоторые лица получают из «общей кассы» больше, чем внесли, другие – меньше, а некоторые вообще ничего не получают, если событие их не касает–ся. Однако вряд ли эти последние будут рассматривать страхование как убыточное предприятие, если не получат никакого возмещения в силу отсутствия основания для по–добного возмещения. В частности, если застрахованное зда–ние предприятия не сгорит, то предприниматель не получит и возмещения ущерба, вызываемого пожаром. Тем не менее он осуществляет страхование от огня, поскольку знает, что при наличии соответствующих оснований его требования по выплате возмещения будут удовлетворены.
Таким образом, страхование призвано удовлетворять случайно возникающие имущественные потребности, вы–званные наступлением особых вредоносных событий, по–средством финансового участия многих лиц. Особенность операций по страхованию, связанных с перераспределением рисков, распределением потенциального ущерба во време–ни, обусловливает необходимость формирования органи–зацией, осуществляющей такие операции, страховых ре–зервов. Поступающие от страхователей страховые взносы не могут рассматриваться страховщиком как доход или прибыль, поскольку текущие страховые взносы должны быть использованы для страховых выплат. Образование