Подсистема 2 (рис. 1.7) тактического управления финансовыми потоками банка включает в себя на структурном уровне:

      – комитет по управлению активами и пассивами банка;

      – комитет по кредитному риску.

      Эти комитеты не зависят от коммерческих подразделений банка (подсистема 3), а их руководители отчитываются перед директором.

      Подсистема 3 (рис. 1.7) включает следующие отделы (на структурном уровне – как управляющая):

      – операционный;

      – маркетинговый;

      – ценных бумаг;

      – кредитный;

      – международных кредитов и расчетов.

      Эти отделы несут функциональную ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетами по управлению пассивами и активами, кредитными рисками.

      Подсистема 4 включает:

      – подразделения, включающие внутренний контроль, реализуемый в подсистемах 2 и 3;

      – внешний контроль, при котором все элементы системы контроля и управления рисками регулярно проверяются аудиторами, не зависящими от банка.

      Банковские риски разделим на внешние и внутренние. Внешние риски (потери) создаются внешними возмущающими факторами W_i(t)

      Банк формирует стратегию, включающую:

      – выбор цели, реализуемой в данный момент времени в выбранной социально-экономической системе;

      – контроль отклонения фактической Ц_ф цели от расчетной Ц_р;

      – принятие решения, обеспечивающего совпадение Ц_ф с Ц_р.

      Цель управления банковским риском

      Банковское дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями на условиях платности, срочности и возвратности. Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большей прибыли, однако размер возможной прибыли прямо пропорционален риску.

      Классическое